“国标落地赋能合规发展——GB/T 47432-2026《合规管理体系 有效性评价》解读与实务论坛”圆满举办

6月4日，大成律师事务所圆满举办“国标落地赋能合规发展——GB/T 47432-2026《合规管理体系 有效性评价》解读与实务论坛”。活动采用线下主会场+全国多地线上连线模式，业内合规、财税、监管、刑事、制造业、金融、医药、文娱等多行业资深律师齐聚，围绕合规有效性评价国家标准落地、全行业合规痛点与业务机遇深度研讨，多位专家依次分享真知灼见。

 

图/部分与会人员合影

 

图/韩光律师

 

本次活动由大成公司与并购重组专委会、大成北京总所公司与并购重组专业组主办，大成政府公共政策与国资运营监管专委会，大成金融行委会，大成生命科学与医药卫生行委会，大成公共服务行委会，大成资本市场行委会，大成消费休闲行委会，大成科技、媒体与通信(TMT)行委会，大成制造业行委会，大成数字业务中心，大成北京总所政府公共政策与国资运营监管专业组，大成北京总所刑事专业组，大成北京总所金融专业组，大成北京总所金融行业组，大成北京总所生命科学与医药卫生行业组协办，本次活动由大成公司与并购重组专委会牵头人、大成北京总所公司与并购重组专业组负责人韩光律师担任主持人。

 

图/徐永前律师

 

主旨演讲环节，大成高级合伙人、北京先锋党建研究院执行院长徐永前律师发表了题为《GB/T 47432-2026〈合规管理体系 有效性评价〉国家标准解读》的演讲。他提出，该标准修改采用ISO 37302:2025，构建了“方针和程序、行为和文化、结果和影响”三个维度、五个有效性水平及23项指标的评价模型，为各类组织及监管部门提供统一、可量化的合规有效性评价依据。他强调，该标准与ISO 37301、ISO 37303等共同形成合规管理完整闭环，助力企业实现价值创造与风险防控有机统一，推动制度型开放与全球营商环境提升。

 

图/邹晓东律师

 

圆桌论坛环节，大成合伙人邹晓东律师从产品、实操重点、难点三个维度分享总结。她指出，产品端围绕合规建前、建设、运营三个阶段，打造合规建设、应对咨询、认证辅导三类全生命周期法律服务;实操上，合规指标立足企业实际按需搭建，依托穿行测试、交叉评审等方式，联动内审、内控、风控协同落地评价;同时该业务门槛较高，要求律师通晓合规标准、熟悉行业与企业管理，兼备沟通、培训等综合能力。

 

图/吴立北律师

 

大成北京总所金融专业组、金融行业组负责人吴立北律师围绕金融机构合规建设展开分享，他表示金融合规需紧扣精细化客户需求，在不打乱原有经营架构的前提下落地整改，依托穿透式监管思路，深挖资金流转、内控履职、消保、信息披露等深层风险，借助有效性评价实现制度落地、风控做实，切实满足监管与企业实际经营双重要求。

 

图/王杰律师

 

大成金融行委会牵头人王杰律师从上市公司全生命周期视角剖析合规建设要点。他表示，公众属性决定上市公司需落实信息披露、实控人管控两大核心合规要求，合规贯穿IPO注册申报、并购重组、破产重整及退市全链条，大成在上市公司重整业务积累了丰富实务经验。目前国内五千余家上市公司贡献超七成GDP，国资上市主体合规体系相对完善，但大量中小上市企业合规短板明显。伴随科创板放开未盈利企业上市，叠加AI蒸馏技术带来知识产权权属等新型合规难题，相关合规业务迎来全新机遇与挑战。

 

图/张东律师

 

大成政府公共政策与国资运营监管专委会、公共服务行委会牵头人张东律师结合实务案例，立足行政法视角剖析现行监管痛点。他表示，依托ISO 9000的PDCA闭环逻辑，合规有效性评价可推动监管由政策化转向法治化、人性化，厘清企业个体员工违法与企业整体责任边界;远期人工智能大范围赋能监管已成趋势，合规标准化建设是平衡监管强度与实体经济发展的关键抓手。

 

图/冷雪峰律师

 

大成高级合伙人冷雪峰律师提出合规体系的建立不仅对防范税收风险具有极高的价值，在税收风险爆发，面临行政监管与刑事追责场景下仍然发挥重要价值，基于一套有效的合规体系或内控制度而形成的交易留存资料很有可能减轻涉税行政责任负担，甚至在涉税犯罪刑事司法程序中成为出罪的重要证据支持。

 

图/李洪奇律师

 

大成生命科学与医药卫生行委会牵头人李洪奇律师围绕医药全产业链合规有效性评价展开分享，立足药品研发、生产、经营、医疗机构使用四大场景，结合国内外医药监管法规与最新司法解释，从标准制定、落地实操、行业赋能三大维度梳理合规要点。他提出以财务穿透、现场核查、数据溯源为核心评价手段，聚焦临床数据、GMP落地、推广费用、医保管控等高风险领域;依托全链条一体化评价模式，既能规范药企创新与市场化经营，也助力医疗机构合规行医，实现医药产业提质、医保稳健、用药安全的法治目标。

 

图/陈晓霞律师

 

大成公司与并购重组专委会联合牵头人兼秘书长、大成制造业行委会及大成数字业务中心联合牵头人陈晓霞律师围绕GB/T 35770《合规管理体系 要求及使用指南》、新发布GB/T 47432《合规管理体系 有效性评价》两项配套国标作分享，她形象地将前者定义为合规体系建设的施工图、后者作为合规落地成效的验收标尺;结合汽车制造、交通运输、节能环保三大主营服务领域日趋从严的行业监管现状，借助整车零部件并购尽调与整改的真实项目案例，具象阐述了依托新国标开展合规评级、整改隐患、规避并购巨额风险的落地路径，并紧扣 “以评促建、以评促改、以评明责” 理念，分别从企业风控、行业自律、精准监管三个层面，系统阐释国标正式实施后将产生的多层次法治价值。

 

图/姜宇嵘律师

 

大成高级合伙人姜宇嵘律师围绕文娱行业合规落地展开分享。她结合国标闭环建设逻辑，厘清合规边界与 “应当、可选” 业务划分，提出服务需锚定企业合规投入与收益平衡点，统筹固定、可变及隐性合规成本。在实效赋能层面，全行业以财税、著作权管控为通用合规要点，并建议按照内容制作、发行、院线、新媒体、艺人经纪等细分业态，精准匹配个性化合规方案，落地轻量化专项评价。

 

图/于兴泉律师

 

大成北京总所刑事专业组负责人于兴泉律师提出GB/T 47432国家标准落地，有望替代此前零散的第三方刑事合规评价机制。企业通过合规有效性评级后，相关报告可作为单位犯罪、国有公司人员滥用职权罪、签订履行合同失职被骗罪案件中，企业及高管从轻、减轻追责的法定参考依据，从刑事层面划定国企管理人员履职免责边界。

 

图/陈福律师

 

大成生命科学与医药卫生行委会秘书长陈福律师用“糖葫芦模型”具象解读数据合规，提出企业整体大合规为底座，专项数据合规为串杆，经合规确权的数据资产是落地收益载体。他指出数据合规围绕全生命周期(收集、存储、应用、出境、销毁)搭建评价体系，合规完成后的数据可落地确权、资产化、数据ABS资本化运作;大模型训练数据出境、AI 智能体成果权属等新型合规事项，是数字化转型背景下律师蓝海业务。

 

图/黄鑫淼律师

 

大成合伙人黄鑫淼律师从行业发展视角总结合规业务前景，她用新增长、摸索中、全具备三点概括行业及事务所服务现状。合规有效性评价已成法律服务全新增长点，各类民企、国企需求持续攀升;目前行业落地模式尚在探索、成熟产品稀缺，而大成依托跨行业律师资源与多年合规项目积淀，已具备高标准合规评价产品研发与落地能力，有望将有效性评价打造为律所标杆业务。

 

图/线上分享环节

 

此外，论坛特设全国多区域线上分享环节，各地大成律师结合属地国资政策分享落地成果。

 

国标参编专家秦琦律师结合实务痛点分享观点，她指出企业自主自评普遍存在流程缺PDCA闭环、监管领域存在评价盲区、指标权重设置不合理、评测手段单一等问题，不少企业仅流于纸面打分。依托新发布的合规有效性国标，通过三维五级框架与3A至C五级成熟度评级，厘清 “谁来评、怎么评、整改落地” 全流程，补齐实操短板，她表示后续将携手行业伙伴落地标准、持续优化，以标准化评价助力企业合规提质。

 

大成合伙人（待备案）金凤律师根据其长期担任中央企业上市公司法务风控审计监察负责人的经验，提出了国有企业的合规管理体系建设的初心是为了解决“依法治国、依法治企”的术的问题，帮助国企业务干部武装必要的法律知识以及业规融合的法律意识，在大多数国企已经完成法律合规体系搭建的当下，《合规管理体系 有效性评价》的发布恰逢其时，企业基于此可以通过一致的标准去检视自己以及下属公司合规管理体系的有效性，从而倒逼合规管理体系与业务体系用恰当的方法融合，真正实现国有企业大量合规管理成本投入的初期目的。

 

图/倪晓律师

 

大成高级合伙人倪晓律师分享河南合规市场落地成果，其团队自2024年依托与河南省国资委合作论坛打开属地市场，先后落地多家省属龙头国企合规项目，拿下省内首家非银金融机构合规认证、上市公司合规贯标等标杆案例。结合实操，他提出借助国标有效性评价，可破除国企重形式、轻落地的纸面合规问题，业务需深耕细分行业、强化跨专业联动，并依托常年法律顾问等各类服务持续向企业传导合规理念，推动企业从形式合规转向实质合规。

 

大成高级合伙人马启兰律师结合青海属地合规实践分享，2024年8月以来团队落地13项省属国企合规项目，覆盖交通、农牧等多领域，助力三家企业拿下ISO 37301与GB/T 35770双认证。结合青海国资2025合规推进年、2026提升年政策部署，她表示国标GB/T 47432落地为存量合规验收提供统一标尺。团队搭建十余人合规专业队伍，依托财税、知产等多专业分工，践行一企一策定制服务，立足企业主业与行业监管要求打造国企专属合规服务模式，破解律师不懂产业的行业痛点。

 

论坛尾声，与会嘉宾依次简短总结，各方达成共识ISO 37301与国标GB/T 47432配套落地，标志国内合规正式从 “建制度” 迈入 “评实效” 新阶段。后续大成将依托全国分所与各行业专委会资源，分层面向央企、上市公司、中小民企、科创数字企业定制合规有效性评价方案，依托标准化合规工具帮企业控风险、稳资产、盘活合规衍生经济价值。